LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay

Công ty TNHH Vận Tải Project Shipping tự tin là một trong những nhà thầu vận tải Đa Phương Thức hàng đầu tại Việt Nam. 

Trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, thuật ngữ “LC” thường được nhắc đến như một phần quan trọng của các giao dịch thương mại quốc tế. Đóng vai trò như một công cụ thanh toán an toàn cho các bên mua và bán mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch qua biên giới một cách hiệu quả. Trong bài viết này, Project Shipping sẽ tìm hiểu về khái niệm LC là gì cũng như quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay.

LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay
LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay

LC là gì?

LC, hay còn gọi là Tín dụng Thư, là viết tắt của “Letter of Credit”. Đây là một tài liệu ngân hàng phát hành theo yêu cầu của bên nhập khẩu (người mua). Mục đích của LC là để bên nhập khẩu cam kết trả cho bên xuất khẩu (người bán) một số tiền nhất định vào một thời điểm nhất định và cố định. LC chỉ được kích hoạt khi bên xuất khẩu cung cấp đủ các chứng từ thanh toán phù hợp với điều khoản của LC.

Thường thì bên xuất khẩu sẽ có một ngân hàng đại diện riêng và họ sẽ chuyển toàn bộ các chứng từ hợp lệ cho ngân hàng đại diện của mình tại quốc gia xuất khẩu.

Tóm lại, LC là một hình thức thanh toán phổ biến trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, trong đó bên xuất khẩu và ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong quá trình thanh toán hàng hóa.

LC và hợp đồng ngoại thương có mối liên hệ gì với nhau?

Một cách đơn giản, hợp đồng ngoại thương là nền tảng cho việc xuất hiện của thư tín dụng (LC). Điều này đồng nghĩa với việc hợp đồng ngoại thương và LC có mối liên kết chặt chẽ. Tuy nhiên, khi LC đã được phát hành, nó tồn tại độc lập với hợp đồng ngoại thương và không ảnh hưởng đến nội dung của hợp đồng đó.

Cụ thể, sau khi hợp đồng ngoại thương được ký kết, bên mua (bên nhập khẩu) sẽ dựa vào điều khoản và thỏa thuận trong hợp đồng để yêu cầu ngân hàng (tại quốc gia nhập khẩu) phát hành thư tín dụng nhằm cam kết thanh toán cho bên bán (bên xuất khẩu).

Khi LC đã được phát hành, nếu bên xuất khẩu đồng ý và chấp nhận thanh toán bằng thư tín dụng, họ sẽ tiến hành tuân thủ đầy đủ các điều khoản và điều kiện được quy định trong LC để nhận được toàn bộ số tiền thanh toán.

LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay
LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay

Quy trình chuẩn khi thanh toán bằng LC

Trong quy trình thanh toán bằng LC, có sự tham gia của 4 bên như sau:

  1. Người mua (Buyer): Đây là bên nhập khẩu, còn được gọi là người mua hàng. Trong LC, họ là người yêu cầu mở thư tín dụng (the applicant).
  2. Người bán (Seller): Đây là bên xuất khẩu, còn được gọi là người bán hàng. Trong LC, họ là người thụ hưởng (the beneficiary).
  3. Ngân hàng phát hành LC (Issuing bank): Đại diện cho bên nhập khẩu.
  4. Ngân hàng thông báo LC (Advising bank): Ngân hàng của bên xuất khẩu.

Sau khi hai bên xuất khẩu và nhập khẩu hoàn thành việc ký kết hợp đồng ngoại thương và đồng ý thanh toán bằng thư tín dụng, quy trình thanh toán bằng LC diễn ra với 10 bước như sau:

  1. Người mua yêu cầu mở LC tại ngân hàng của mình (ngân hàng phát hành).
  2. Ngân hàng phát hành xem xét và gửi LC cho ngân hàng thông báo để gửi đến người bán. Ngân hàng thông báo phải có quan hệ đại lý với ngân hàng phát hành.
  3. Ngân hàng thông báo kiểm tra và gửi bản gốc LC cho người bán. Người bán kiểm tra và chỉnh sửa nếu cần.
  4. Người bán gửi hàng cho bên nhập khẩu sau khi nhận LC.
  5. Bên xuất khẩu chuẩn bị các chứng từ hợp lệ và thông báo đòi tiền cho ngân hàng thông báo.
  6. Ngân hàng thông báo kiểm tra chứng từ theo UCP và ISBP.
  7. Ngân hàng thông báo chuyển bộ chứng từ cho ngân hàng phát hành kiểm tra và thông báo kết quả cho mình.
  8. Bộ chứng từ nếu hợp lệ, ngân hàng phát hành thông báo lại cho người bán và thanh toán cho họ. Nếu có sai sót, ngân hàng thông báo yêu cầu chỉnh sửa.
  9. Ngân hàng phát hành phát hành thông báo thanh toán cho bên nhập khẩu.
  10. Người nhập khẩu thanh toán vào ngân hàng phát hành LC.

Nội dung chính của LC

Thông thường, tất cả các loại thư tín dụng đều bao gồm các thông tin cụ thể sau đây:

  1. Địa điểm, ngày mở, và số hiệu của thư tín dụng.
  2. Loại thư tín dụng.
  3. Tên và địa chỉ của các bên liên quan.
  4. Số tiền và loại tiền được ghi rõ.
  5. Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền, và thời hạn giao hàng.
  6. Điều khoản giao hàng, bao gồm nơi giao và điều kiện cơ sở giao hàng.
  7. Thông tin chi tiết của hàng hóa, bao gồm tên hàng, số lượng, trọng lượng, và bao bì.
  8. Các chứng từ mà người thụ hưởng phải xuất trình, bao gồm hối phiếu, hóa đơn thương mại, vận đơn, chứng từ bảo hiểm, và chứng nhận xuất xứ.
  9. Cam kết của ngân hàng mở LC.
  10. Các nội dung liên quan khác có thể được chỉ định.

    LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay
    LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay

Các loại LC

Thư tín dụng được phân loại thành nhiều dạng khác nhau để phù hợp với các yêu cầu thanh toán trong quá trình xuất nhập khẩu hàng hóa. Dưới đây là các loại thư tín dụng cụ thể mà bạn có thể gặp:

  1. Thư tín dụng có thể hủy bỏ (Revocable L/C)
  2. Thư tín dụng không thể hủy ngang (Irrevocable L/C)
  3. Thư tín dụng có xác nhận (Confirmed L/C)
  4. Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C)
  5. Thư tín dụng giáp lưng (Back to Back L/C)
  6. Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving Letter of Credit)
  7. Thư tín dụng dự phòng (Standby Letter of Credit)
  8. Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C)
  9. Thư tín dụng có điều khoản đỏ (Red Clause L/C)

Nếu như bạn muốn tìm hiểu thêm về chi phí các dịch vụ của Project Shipping thì có thể tham khảo bảng giá dịch vụ thủ tục hải quan trọn gói và khám phá nhiều ưu đãi hấp dẫn khác!

Ưu và nhược điểm của L/C (thư tín dụng)

Thư tín dụng LC mang lại nhiều lợi ích đối với cả bên xuất khẩu và bên nhập khẩu. Dưới đây là các ưu điểm của thư tín dụng đối với từng bên:

Lợi ích của LC đối với bên xuất khẩu:

  1. Đảm bảo thanh toán: Ngân hàng thực hiện thanh toán cho bên xuất khẩu theo đúng điều khoản của thư tín dụng, ngay cả khi bên nhập khẩu không thanh toán.
  2. Giảm châm chế: Thư tín dụng giảm thiểu sự châm chế trong việc chuyển chứng từ, giúp quá trình thanh toán diễn ra thuận lợi hơn.
  3. Thanh toán nhanh chóng: Việc thanh toán được thực hiện ngay hoặc vào một ngày xác định sau khi chứng từ được chuyển đến ngân hàng phát hành LC.
  4. Ứng trước tiền: Bên xuất khẩu có thể yêu cầu ứng trước tiền LC để chuẩn bị thủ tục khác một cách thuận tiện.

Lợi ích của LC đối với bên nhập khẩu:

  1. Than toán dựa trên việc giao hàng: Bên nhập khẩu chỉ phải thanh toán khi hàng hóa đã được chuyển đi, giúp tránh các rủi ro trong vận chuyển hàng hóa.
  2. Đảm bảo tuân thủ: Bên nhập khẩu yên tâm rằng bên xuất khẩu phải tuân thủ tất cả các điều khoản trong LC để nhận được thanh toán, đảm bảo tính chính xác và đúng đắn trong quá trình giao dịch.
  3. Tránh mất tiền: Nếu bên xuất khẩu không tuân thủ điều khoản của LC, họ sẽ không nhận được tiền thanh toán, giảm thiểu rủi ro mất tiền cho bên nhập khẩu.

Nhược điểm của LC: Một nhược điểm của phương thức thanh toán bằng thư tín dụng là quy trình kiểm tra, xác nhận rất chi tiết và tỷ mỷ. Cả bên nhập khẩu và xuất khẩu phải cẩn thận trong việc chuẩn bị các chứng từ, vì chỉ cần một lỗi nhỏ có thể dẫn đến từ chối thanh toán. Nếu xuất hiện sai sót trong chứng từ mà ngân hàng không kiểm tra ra, ngân hàng phát hành sẽ chịu thiệt hại lớn.

Xem thêm: CO và CQ là gì? Phân biệt chi tiết thông tin về CO và CQ?

Hy vọng rằng bài viết của Project Shipping đã giúp bạn có cái nhìn tổng quan về LC là gì trong xuất nhập khẩu? Quy trình thanh toán LC chuẩn nhất hiện nay. Hãy áp dụng những kiến thức này vào thực tiễn kinh doanh của bạn để tối ưu hóa quá trình vận chuyển và tăng cường hiệu quả hoạt động kinh doanh.

Liên hệ với chúng tôi
Facebook
Twitter
LinkedIn
Pinterest
Telegram
Đánh giá bài viết
LIÊN HỆ HỖ TRỢ
Gửi Form liên hệ tư vấn & báo giá

Chúng tôi sẽ liên hệ lại ngay khi nhận được phản hồi của Quý Khách Hàng và Doanh Nghiệp.

Hỗ trợ xuyên suốt

Đội ngũ Project Shipping cam kết mang đến cho Khách Hàng trải nghiệm vận chuyển An Toàn, Nhanh Chóng và Đúng Tiến Độ

Hỗ trợ, tư vấn & báo giá dịch vụ
Bài viết liên quan
Những thách thức đối với Logistics vận tải biển
Những thách thức đối với Logistics vận tải biển
Những thách thức đối với Logistics vận tải biển không chỉ là những vấn đề cơ bản mà còn là những trở...
6 quy tắc áp mã HS của hàng hóa
6 quy tắc áp mã HS của hàng hóa
Mã HS là thuật ngữ phổ biến trong xuất nhập khẩu, đóng vai trò quan trọng trong thủ tục hải quan. Đặc...
Thủ Tục Xuất Khẩu Hàng Hóa
Thủ Tục Nhập Khẩu Hàng Hóa
Giấy Phép Chuyên Ngành

DOWNLOAD BẢNG GIÁ